企微上的现金流量表（企业现金流量图）

公司管理需要清晰、高效的沟通渠道和科学合理的数据支持，而钉钉软件平台和用友ERP软件的对接，正是为了满足这些需求而诞生的，本篇文章给大家谈谈企微上的现金流量表，以及企业现金流量图对应的知识点。

本文目录一览：

• 1、小企业会计准则现金流量表中期初现金余额填写
• 2、小白学财报(一):现金流量表
• 3、企业现金流量表具体格式是怎样的
• 4、如何编制小企业会计准则现金流量表
• 5、小微企业的财务报表有哪些

小企业会计准则现金流量表中期初现金余额填写

1、期初现金余额，即在本年累计金额的基础上，在资产负债表上增加的金额。上一个月资产负债表的结束。结束数减去开始数就是当年的累计数。结束减去开始就是月份。

2、期初余额，是指期初已存在的账户余额。期初余额以上期期末余额为基础，反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。现金流量表中的本月期初现金余额，填本月初的库存现金和银行存款、其他货币资金的余额合计数。

3、现金流量表中期初的现金余额是根据上年期末余额填写的。也可以根据资产负债表的期初现金及现金等价物科目的余额计算填写。

小白学财报(一):现金流量表

现金流量表在财报三大表中的地位一直是排在最后的，但资产负债表和利润表是以权责发生制方式记账的，可收入确认未必一定收到现金，费用发生未必支付了现金。

现金流量表是反应一定时期内(如月度、季度或年度)企业经营活动、投资活动和筹资活动对其现金及现金等价物所产生影响的财务报表。现金流量表是原先财务状况变动表或者资金流动状况表的替代物。

现金流量表的主要项目包括经营、投资和融资三个活动分类。经营活动产生的现金流量：经营活动是指企业投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项。

营业活动现金流量 无论是个人还是公司，第一个动作缩衣节食、减薪裁员，都希望尽量减少现金的支出。这些动作最终结果都反应在利润表中。

现金流量表主要就是对现金流入和流出的描述，按照公司从事的活动分为经营活动、投资活动和筹资活动。经营活动流入的现金有销售、税收以及其他与经营活动有关的现金收入。

现金流量表是反应一定时期内(如月度、季度或年度)企业经营活动、投资活动和筹资活动对其现金及现金等价物所产生影响的财务报表。

企业现金流量表具体格式是怎样的

我国采用的现金流量表格式主要是报告式，现金流量表是反应一定时期内（如月度、季度或年度）企业经营活动、投资现金流量表样表活动和筹资活动对其现金及现金等价物所产生影响的财务报表。

现金流量表采用：报告式 学习掌握现金流量表的编制，掌握基本原理和一定数量的练习，两者相辅相成，互相促进，缺一不可，缺少必要的练习是不可能掌握现金流量表主附表编制。

第一行居中位置输入现金流量表相关数据。第二行输入所属年度、对应编制单位、以及金额。隔一行做三列表格，分别为项目、行次、金额三个要素。在每一列下面输入相对应的数据即可。

根据新的企业会计准则，营业收入为利润表第一项。但有的营业收入不会形成现金流量：用库存商品发放职工薪酬、用库存商品对外投资、用库存商品进行债务重组及非货币性资产交换等，新会计准则确认为主营业务收入。

新手 请详细点，感谢！ 现金流量表是反映企业在一定会计期间现金及现金等价物流入或流出的表表；你做的不知是1月的流量，还是累计流量，可以用这个法方测试；资产负债表中货币资金的期末减去期初等于现金流量表中的现金净流量。

如何编制小企业会计准则现金流量表

1、根据新的企业会计准则，营业收入为利润表第一项。但有的营业收入不会形成现金流量：用库存商品发放职工薪酬、用库存商品对外投资、用库存商品进行债务重组及非货币性资产交换等，新会计准则确认为主营业务收入。

2、直接法（现金支付和收取项目明细法）：直接法是按照现金流入和流出的项目逐一列示，以直接反映企业的现金活动情况。主要包括经营活动、投资活动和融资活动。

3、编制现金流量表时，列报经营活动现金流量的方法有两种，一是直接法，一是间接法。在直接法下，一般是以利润表中的营业收入为起算点，调节与经营活动有关的项目的增减变动，然后计算出经营活动产生的现金流量。

4、带全套公式，只要把基本资料填 写，将自动生成汇总资料、专门报表和相关资料等等，最大程度减少财务制表工作量。 安装后在桌面生成以上EXCEL表格快捷方式。

5、一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列。

小微企业的财务报表有哪些

财务报表主要包括：资产负债表，利润表，现金流量表。 负债表综合反映企业某一特定时期财务状况的报表。主要内容是列示资产、负债和所有者权益构成情况。并按会计恒等式原理进行计算填列。

小微企业每一季度要在电子税务局申报的报表有，资产负债表，利润表，现金流量表，申报期为季末次月的15号之前。如果统计局需要你出具基本上也是这三个报表，社保局一般不会要财务报表，需要社保局会临时通知的。

设置有关账簿 账簿是用以全面、系统、连续记录企业各项经济业务的簿籍，是编制财务报表的依据，同时也是保存会计资料的重要工具。

erp.bjufida.com关于企微上的现金流量表和企业现金流量图的介绍到此就结束了，钉钉软件平台和用友ERP软件的联合，是数字化管理的一次重要突破，它们的结合为企业信息化建设带来了新的机遇和挑战。